Operácie obchodných bánk

Operácie obchodných bánk

Rozoznávame:

1. pasívne operácie
2. aktívne operácie
3. ostatné operácie

Pasívne operácie bánk

Pasívne operácie bánksú zamerané na spôsob získavania zdrojov, s ktorými banka vykonáva svoju podnikateľskú činnosť.

Tieto zdroje predstavujú bankové pasíva a skladajú sa z:

• vlastných zdrojov banky – (približne 8 % pasív) – prostriedky, ktoré do banky vložili akcionári
• cudzích zdrojov – predstavujú až 92 % z celkových zdrojov banky.

Cudzie zdroje OB získava prostredníctvom vkladov od vkladateľov (primárne zdroje) alebo na medzibankovom trhu – vo forme úverov od iných bánk (sekundárne zdroje), pričom vystupuje ako dlžník. Po uplynutí určitej doby ich musí banka vrátiť spolu s dohodnutým úrokom. Pri ich získavaní zohľadňuje najmä:

• výšku úroku – ktorý sa zaväzuje splatiť veriteľom;
• dobu, na ktorú má peniaze k dispozícii – podľa nej rozhoduje banka o ich ďalšom použití.

Úroky bánk sa stanovujú:

1. a. – na ročné obdobie (per annum)
2. s. – na ½ ročné obdobie (per semestre)
3. q. – na ¼ obdobie (per quartale)
4. m. – na mesačné obdobie (per mensem)

Vklady

Medzi vklady v užšom zmysle patria vklady na požiadanie, termínované vklady, úsporné vklady.

Druhy vkladov v užšom zmysle

s úverovým rámcom

pre podnikateľské subjekty 

bez úverového rámca

na požiadanie pre orgány samosprávy, inštitúcie

sporožírové účty

pre obyvateľstvo

kontokorentné účty

vkladové účty (vkladné knižky)

účty majetkového sporenia

Vklady úsporné

účty stavebného sporenia

účty poistného sporenia

výber v dohodnutom termíne splatnosti

termínované

výber až po nahlásení v dohodnutej výpovednej lehote

Vklady na požiadanie sú krátkodobé netermínované vklady klientov na ich účtoch v banke.

• inak sa označujú aj ako vklady na videnie alebo vista vklady, denné peniaze,
• klienti si ukladajú peňažné prostriedky na bežné účty, aby s nimi mohli neustále disponovať,
• stav prostriedkov sa mení každý deň, preto predstavujú pre banku najmenej stabilný zdroj,
• sú preto aj nízko úročené.

OB vedú vklady na požiadanie pre:

• podnikateľské subjekty a organizácie

• orgány samosprávy, inštitúcie (školy)

• obyvateľstvo
• Vklady na požiadanie podnikateľských subjektov

Tvoria podstatnú časť vkladov na požiadanie

• nízko úročené
• môžu byť:
• bez úverového rámca – musí byť kreditný zostatok
• s úverovým rámcom – v rámci povoleného limitu – rámca je možné skĺznuť do mínusového zostatku

Zriaďujú sa na základe písomnej zmluvy medzi bankou a podnikateľským subjektom od určitej doby na určitú menu – v domácej mene - bežné účty

- v zahraničnej mene – devízové účty

Postup pri otváraní účtu:

1. analýza ponuky bánk
2. žiadosť o otvorenie účtu/písomná žiadosť = tlačivo, doklady kt. sú potrebné – výpis z obchodného registra alebo živnostenský list
3. predmet zmluvy – v akej mene sa bude účet viesť
4. spôsob informovania o zostatku na účte (denne, mesačne, ¼ ročne)
5. podpísanie zmluvy – zmluva o otvorení a vedení účtu

S peniazmi disponuje zásadne len majiteľ, prípadne iná osoba s podpisovým vzorom. Podpisový vzor je príloha pri otváraní účtu, kde sa uvádzajú osoby, ktoré sú oprávnené disponovať účtom + ich podpisy. Tieto podpisy sa používajú na všetky doklady pri styku s bankou.

• Vklady na požiadanie pre obyvateľstvo

Ide o bežný účet, ktorý môže mať podobu sporožírového účtu alebo kontokorentného účtu.

Sporožírové účty 

Je to skupina účtov na uskutočňovanie bežných platobných operácií, kde peniazmi možno disponovať trvalými príkazmi (nájomné za byt), dať súhlas s inkasom (telefón), jednorazovým príkazom na úhradu, bankovou kartou, výberom hotovosti.

V súčasnosti – 3 druhy sporožírových účtov:

• sporožírové účty, ktorými disponuje viac osôb (manžel/ka, dieťa)
• osobné účty – len 1 osoba
• kontokorentný účet – je kombinácia vkladového a úverového účtu

Na otvorenie žírových účtov nadväzuje vydanie platobnej karty, ktorá slúži na výber hotovosti z bankomatov alebo platbu kartou.

Na bežných účtoch sa realizujú:

• hotovostné operácie prostredníctvom VKLADOV a VÝBEROV, dokladmi sú vkladové a výberové lístky;
• bezhotovostné operácie sa realizujú prostredníctvom bezhotovostného zúčtovania na základe prevodného príkazu – individuálnym, hromadným, trvalým príkazom.

Prevodný príkaz obsahuje tieto náležitosti:

• číslo účtu príkazcu + kód jeho banky
• číslo účtu príjemcu + kód jeho banky
• sumu
• menu
• variabilný symbol – číslo fa
• konštantný symbol – 4 miestne číslo – účel platby
• dátum splatnosti
• špecifický symbol (nepovinný znak)
• podpisy v súlade s podpisovým vzorom.

Kontokorentné účty

• modifikácia bežného a úverového účtu
• na jednej strane na Ú prichádzajú príjmy a na druhej strane peniaze odchádzajú ako výdavky; ak výdavky presiahnu príjmy na Ú je možné ísť do debetu.

Úsporné vklady sú peniaze uložené v banke prevažne fyzickými osobami na dlhšiu dobu.

• peňažné prostriedky, ktoré vkladajú prevažne FO
• doba uloženia týchto peňazí je dlhšia
• pre banky sú teda pomerne stabilný zdroj
• preto sú aj úročené vyššou úrokovou sadzbou než vklady na požiadanie
• forma úsporných vkladov:

• vklady na vkladných knižkách – najrozšírenejší spôsob úsporných vkladov, ide vlastne o cenný papier, kt. vystaví banka klientovi, vo vkladnej knižke sa vedú záznamy o zmenách sumy vkladu, o konečnom stave a pripisujú sa tam aj úroky);
• účty majetkového sporenia – na nich sa ukladajú vklady určené na dlhodobé investovanie do cenných papierov;
• účty stavebného sporenia – vkladateľ sporí určitý počet rokov v špecializovanej sporiteľni, má nárok na získanie štátnej prémie a poskytnutie stavebného úveru za výhodných podmienok;
• účty poistného sporenia – predstavujú kombináciu úsporého vkladu a životného poistenia. Vkladateľ ukladá určité pravidelné sumy počas určitého počtu rokov. Vklad je čiatočne úročený, čiastnočne sa vytvára poistný fond. Po uplynutí satanovenej doby sa vklad vypláca vkladateľovi vrátane úrokov.

Termínované vklady sú vklady, pri ktorých sa vkladateľ dobrovoľne zaviaže po určitý čas nedisponovať s uloženými peniazmi.

• vklady, kt. banka prijíma na presne stanovenú dobu (1 mesiac až niekoľko rokov)
• klient sa zrieka na určitú dobu možnosti disponovať so svojím vkladom
• pre OB – stabilný peňažný zdroj => vyšší úrok, ktorého výška je závislá od doby viazanosti a výšky vkladu. V deň splatnosti vkladov musí mať banka pripravené peniaze; ak sa výber neuskutoční, môže sa vklad prolongovať (predĺžiť).
• Môžu byť vyplatené aj pred dohodnutým termínom, ale klient zaplatí banke penále;

• termínované vklady:

• krátkodobé – obmedzenie vyberania prostriedkov na 1 -12 mesiacov
• strednodobé – 1 – 4 roky
• dlhodobé – viac ako 4 roky

Výber terminovaného vkladu sa realizuje:

• v dohodnutom termíne splatnosti – vkladateľ sa zaväzuje, že vklad vyberie až po uplynutí vopred dohodnutej lehoty (napr. o 1 mesiac, o 3 mesiace, o 6 mesiacov od uloženia),
• dohodnutou výpovednou lehotou – klient musí v dohodnutej výpovednej lehote vopred nahlásiť termín výberu (napr. 30 dní pred plánovaným výberom).

Vklady v širšom zmysle zahŕňajú vklady v užšom zmysle (všetky predchádazjúce) aj vkladové listy, hypotekárne záložné listy a bankové obligácie.

Vkladové listy

• ide o krátkodobé cenné papiere, predajom ktorých získava banka primárne zdroje, OB môže tieto vkladové listy emitovať, ak má na túto činnosť povolenie od MF SR;
• sú pevne úročené úrokom, ktorý je na nich uvedený;
• OB je povinná v dobe stanovenej v podmienkach odkúpiť vkladový list kedykoľvek od klienta (so sankciou) alebo v lehote stanovenej na cennom papieri;
• sú to neobchodovateľné CP.

Bankové obligácie

• sú to vlastne dlhopisy
• OB môže na základe povolenia MF SR emitovať vlastné dlhopisy a tým získavať zdroje na rozvoj svojich aktivít
• investormi sú obvykle banky, prípadne väčší klienti
• podmienkou pre udelenie možnosti emitovať dlhopisy je overenie výsledku hospodárenia minimálne za tri posledné roky, ďalej sa skúma objem, dátum splatnosti, spôsob úročenia, obdobia vyplácania úrokov atď.

Úvery a pôžičky od iných bánk

Sekundárne zdroje získava OB od ostatných bánk formou termínovaných vkladov a úverov.

Fond ochrany vkladov http://www.fovsr.sk/ bol zriadený zákonom NR SR č. 118/1996 Z. z. o ochrane vkladov

• dôvod vzniku – ochrana vkladov FO a PO uložených v bankách
• predmetom ochrany sú neanonymné vklady (vklady fyzických osôb a zákonom vymedzených právnických osôb)
• neanonymný vklad obsahuje:

• meno + priezvisko
• bydlisko
• dátum narodenia
• rodné číslo
• číslo OP

Limit pre vyplácanie náhrad za nedostupné vklady v bankách je 90 % z vkladu,

maximálne však do výšky 20 000 €.