Poisťovníctvo – Riziko poistenia a členenie rizík

Poisťovníctvo

Riziko poistenia a členenie rizík

Riziko- pravdepodobnosť- vzniku náhodnej udalosti

• náhodné udalosti sú pravdepodobne nebezpečenstvá, ktoré môžu spôsobiť vecné, peňažné i osobné straty
• ľudia aj podniky sa snažia chrániť pred vznikom rizika, znižovať ho a minimalizovať straty, ktoré môžu nastať
• systém riadenia rizika je risk manažment = samostatný odbor ktorý sa venuje analýze a rizík a rizikových faktorov, vplyvu rizík na hospodársky proces, formám a spôsobom znižovania a ovládania rizík, financovaniu rizík v podniku...

Členenie rizík

• riziká podľa charakteru
  1. živelné- živelné pohromy
  2. neživelné- havárie áut, krádeže, úrazy
• riziká podľa ovplyvniteľnosti
  1. ovplyvniteľné- preventívnymi opatreniami môžeme zabrániť ich vzniku alebo ich znížiť
     • riziko krádeže môžeme znížiť namontovaním mreží na okná, zavedením alarmu
  2. neovplyvniteľné- sú to živelné riziká. Ich výskyt a intenzita sa ťažko predvídajú a nemožno ich ovplyvniť.
     • zemetrasenie, prietrž mračien, krupobitie, veterná smršť

• riziká podľa poistiteľnosti
  1. poistiteľné- sú to riziká ktoré sú poisťovne ochotné poistiť
     • nazývame ich aj čisté riziká
     • riziko krádeže, úrazu, poškodenia majetku
  2. nepoistiteľné- sú to riziká, ktoré nie sú poisťovne ochotné poistiť
     • patria sem niektoré špekulatívne riziká = jeho výsledkom môže byť strata lebo aj zisk
     • riziko straty pri kúpe žrebov

Poistné riziko

• predstavuje nebezpečenstvo, ktoré môže viesť ku vzniku poistnej udalosti
• Poistná udalosť- skutočnosť, ktorá je predmetom poistenia, napr. poškodenie majetku, krádež, smrť

Podmienky poistného rizika

• Identifikovateľnosť rizika- musí byť jednoznačne určené (úder blesku do budovy, dožitie sa 55 rokov)
• Možnosť vyčísliť škodu- škoda, ktorá nastala sa musí dať vypočítať (rozsah škody je 800 €)
• Náhodnosť udalosti- skutočnosť, že nastane poistná udalosť, je neurčitá (krádež auta)
• Ekonomická únosnosť- poisťovňa zvažuje rôzne ekonomické hľadiská (napr. musí byť schopná niesť dané riziko, ktoré poistila a vytvárať zisk)

Poisťovňa bližšie charakterizuje poistné riziko v poistnej zmluve.

Poistný trh a poisťovníctvo

Poistný trh- miesto kde sa stretáva ponuka a dopyt po poistnej ochrane

Komerčné poisťovne- podnikateľské subjekty- hlavný cieľ dosahovať zisk

Nekomerčné poisťovne- pracujú vo verejnom záujme (Sociálna a Zdravotná poisťovňa)

Štát vstupuje na poistný trh ako dozor prostredníctvom NBS.

Poisťovníctvo- odvetvie národného hospodárstva, ktoré poskytuje poistenie na poistnom trhu

• základnou právnou normou je Zákon o poisťovníctve
• je špeciálnou oblasťou finančných služieb, ktoré poisťovatelia poskytujú FO a PO

Kategórie poistenie

Poistná doba- doba na ktorú bola uzavretá poistná zmluva

Poistná suma- suma, na ktorú sú poistené život, zdravie, majetok

Poistné- cena za poskytnutú poistnú ochranu

Poistné obdobie- obdobie, kedy sa platí poistné

Poistná udalosť- skutočnosť, ktorá spôsobí poistné plnenie. Je daná poistnou zmluvou a poistnými podmienkami

Odkupná hodnota- peňažná suma, ktorá bude vyplatená v prípade ukončenia poistenia pred uplynutím poistnej doby (je nižšia ako poistná zmluva)

Poistenie- špecifický druh tovaru, ktorý sa predáva na poistnom trhu

• je to právny vzťah s dvoma zmluvnými stranami:

1. poisťovateľ- ten, ktorý poisťuje, dostáva za to poistné a v prípade vzniku poistnej udalosti odškodňuje druhú zmluvnú stranu
2. poistník- je povinný platiť pravidelne poistné, dodržiavať dohodnuté podmienky a prijíma odškodné pri vzniku poistnej udalosti

Môže byť uskutočnené:

1. na základe poistnej zmluvy (havarijné poistenie)
2. vzniká priamo zo zákona, vtedy sa zmluva neuzatvára (zdravotné a sociálne poistenie)

Funkcie poistenia

• primárna- poistenie ochraňuje pred rizikom a presúva ho na poisťovňu
• akumulačno-redistribučná – ide o tvorbu poistných rezerv z prijatého poistného (akumulačná) a vo vyplácaní poistných plnení pri vzniku poistnej udalosti (redistribučná)
• stimulačná- poisťovňa stimuluje poistených, aby si chránili svoje záujmy
• kontrolná- poisťovňa skúma rozsah poistnej udalosti, stanovuje výšku poistného plnenia, hodnotí priebeh poistenia

Význam poistenia

• Poistenie zmierňuje obavy ohrozených subjektov zo vzniku poistnej udalosti a jej následkov.
• Poistenie má význam:
  1. pre jednotlivca- tým že zmierňuje negatívne vplyvy na jeho životnú úroveň
  2. pre podnikateľské subjekty- pomáha znášať nepredvídané škody
  3. pre hospodárstvo- pomáha zabezpečovať plynulý chod ekonomiky, obmedzuje počet bankrotov

Princípy poistenia

• ak zmluvné strany uzatvoria poistenie na základe poistnej zmluvy vznikne poistný vzťah
• v každom poistnom vzťahu platia princípy:
  1. solidárnosť- základný princíp poistenia a znamená že poistnú rezervu tvoria všetky poistené subjekty, ale poistné plnenie nevznikne každému z nich
  2. podmienená návratnosť- poistné plnenie sa uskutoční iba vtedy ak nastane poistná udalosť
  3. neekvivalentnosť- výška poistného plnenia nezávisí od výšky zaplateného poistného (môže byť väčšia alebo menšia)

Subjekty poistenia

• účastníci poistného vzťahu sú:
  • poisťovateľ (poistiteľ)- PO, ktorá je oprávnená vykonávať poisťovaciu činnosť (poisťovne)
  • poistník- PO alebo FO, ktorá uzavrela s poisťovateľom poistnú zmluvu a je povinná platiť poistné
  • poistený- FO alebo PO ktorej vzniká v prípade poistnej udalosti nárok na poistné plnenia
    • nemusí byť poistníkom
    • pri Zdravotnom a Sociálnom poistení sa volá Poistenec
  • poškodený- FO alebo PO ktorej vznikla škoda (táto osoba nie je vopred známa)
  • oprávnená osoba- FO alebo PO ktorá má nárok na poistné plnenie namiesto poisteného napríklad v prípade jeho smrti)
• ak je oprávnenou osobou iná osoba ako niekto z jeho pozostalých = výhodou poctená osoba

Poisťovacie činnosti

• poisťovne vykonávajú viaceré činnosti, ktoré označujeme ako poisťovacie činnosti

Patria sem činnosti:

• prijímanie a riadenie poistných rizík
• dohodnutie poistenia a uzatvorenie poistnej zmluvy
• správa poistných zmlúv (evidencia zmlúv, platenia poistného, zúčtovania poistného, zániku zmluvy)
• likvidácia poistných udalostí (registrácia poistnej udalosti, obhliadka, výpočet a úhrada poistného plnenia)
• sprostredkovateľská činnosť (napr. Pre banky, stavebné sporiteľne )
• poradenská činnosť (napr. pri analýze rizík, likvidácii poistnej udalosti)
• zábranná činnosť (napr. preventívne opatrenia na znižovanie rizika, predchádzanie škodám)
• asistenčné služby (napr. komplexné zabezpečenie klienta v prípade nehody)
• postupovanie rizík (napr. rozdelenie rizika medzi viaceré poisťovne)

Väčšina poistení vzniká na základe poistných zmlúv, preto hlavnou poisťovacou činnosťou je ich uzatvorenie.

Poistná zmluva- je dvojstranný právny dokument, na základe ktorého vzniká poistný vzťah medzi poisťovateľom a poistníkom

• náležitosti poistnej zmluvy upravuje Občiansky zákonník.

Poistná zmluva obsahuje:

• výšku poistnej sumy
• výšku poistného a jeho splatnosť
• práva a povinnosti poisťovateľa a poistníka (prípadne aj poisteného)
• spôsob výpočtu odkupnej hodnoty
• všeobecné poistné podmienky (upravujú vznik, trvanie, zánik poistenia, vymedzenie poistnej udalosti, rozsah poistného plnenia)
• osobitné podmienky (ak sa dohodnú iné ako štandardné podmienky)

Zaistenie

• poisťovne podstupujú veľké riziká, ktoré môžu ohroziť v prípade veľkých škôd výsledok ich hospodárenia, ich stabilitu a preto využívajú zaistenie
• je to zmluvný vzťah pri ktorom poisťovateľ postúpi časť poistných rizík zaisťovateľovi

Úlohy zaistenia

1. ochrana poisťovateľa a poistených, tým že sa riziko rozdelí
2. zabezpečuje ekonomickú stabilitu
3. zvyšuje kapacitu poisťovne
4. posilňuje platobnú schopnosť poisťovne

Životné poistenie

• poskytuje poistnú ochranu pri udalostiach, ktoré sa bezprostredne týkajú života človeka, jeho zdravia, dožitia určitého veku, smrti

Význam životného poistenia

• zabezpečenie peňažného príjmu do budúcnosti pre poisteného (v prípade dožitia veku)
• v prípade smrti poisteného zabezpečuje oprávnené osoby
• umožňuje dohodnúť pripoistenie napr. v prípade úrazu, invalidity
  • ak je úrazové poistenie dohodnuté samostatne, nie ako súčasť dôchodkového alebo životného poistenia nepatrí do životného poistenia
• zabezpečuje podiel na výnosoch (pri rezervotvornom poistení)

Životné poistenie býva väčšinou dlhodobé, je to kombinácia sporenia a poistenia voči rôznym životným rizikám.

Riziká v životnom poistení

• smrť poisteného
• dožitie určitého veku
• iné (choroba, invalidita)
• z týchto rizík vyplývajú poistné druhy
  • poistenie pre prípad smrti
  • poistenie pre prípad dožitia
  • dôchodkové poistenie
  • poistenie prostriedkov na výživu detí
  • pripoistenia (pre prípad invalidity, choroby)
• v rámci týchto poistných druhov existujú poistné typy životného poistenia najznámejšie sú:
  1. kapitálové životné poistenie
  2. investičné životné poistenie

Kapitálové životné poistenie

• klasické životné poistenie pre prípad smrti alebo dožitia pri ktorom sa klientovi kumuluje sporivá zložka
• poisťovňa zaručuje výplatu poistnej sumy na konci poistného obdobia a znáša aj riziká
• pri dožití má klient nárok aj na výnosy z poisťovne
• nevýhodou je nižšie zhodnotenie vložených peňazí

Investičné životné poistenie

• klient si zvolí investičný fond do ktorého vloží poistné a môže meniť stratégiu investovania
• poisťovňa nezaručuje pevne stanovenú sumu, ktorú vyplatí na konci obdobia, v zmluve uvedie i ba sumu vyplatenú v prípade smrti
• riziko z investovania znáša klient
• výhoda je lepšie zhodnotenie vložených peňazí

Výška poistnej sumy závisí od finančných možností poistníka platiť príslušné poistenie. Čím je vyššia, tým je vyššia čiastka poistného.

Poisťovňa zohľadňuje pri výpočte poistného výšku poistnej sumy, vstupný vek poisteného, dobu trvania poistenia...

Neživotné poistenie

• Poskytuje poistnú ochranu v prípade vzniku náhodných udalostí, ktoré súvisia s majetkom ,so zodpovednosťou za škodu a s rôznymi finančnými stratami
• V súčasnosti tu patrí poistenie úrazu a choroby

Riziká v neživotnom poistení sú:

• Živelné
• Havárie
• Podnikateľské riziká (sucho v poľnohospodárstve)
• Odcudzenie (krádež, lúpež), vandalizmus
• Úraz, choroba
• z týchto rizík vyplývajú v neživotnom poistení poistné druhy:
  • poistenie majetku- ide o poistenie vecí a záujmov (úvery, pohľadávky, vklady)
  • poistenie zodpovednosti za škodu (napr. z prevádzka motorového vozidla, za škodu spôsobenú pri výkone povolania)
  • poistenie osôb- poistenie úrazu, poistenie pobytu v nemocnici, cestovné poistenie
• v rámci uvedených druhov existuje viacero poistných typov neživotného poistenia.

Poistná suma pri neživotnom poistení závisí od viacerých faktorov, ktoré berie do úvahy poisťovňa (druh majetku, použitie majetku, počet a výšku škody na majetku v minulých rokoch, geografickú polohu)

Poisťovňa zohľadňuje hodnotu majetku v čase uzatvorenia poistnej zmluvy. Pri výpočte poistného využíva rôzne matematické a štatistické metódy.

Sociálne poistenie

• je zamerané na sociálne riziká
• je súčasťou sociálnej politiky štátu, ktorá sa uskutočňuje prostredníctvom Sociálnej poisťovne
• sociálne riziká sú udalosti, ktoré prinášajú jednotlivcom stratu alebo zníženie ich príjmu (materstvo, dočasná pracovná neschopnosť, nezamestnanosť, staroba, smrť rodičov...)

Nemocenské poistenie- je poistenie pre prípad dočasnej pracovnej neschopnosti (dlhšej ako 10 dní), tehotenstva, materstva.

Dôchodkové starobné poistenie- je poistenie na zabezpečenie príjmu napríklad v starobe, v prípade úmrtia manžela/manželky...

Dôchodkové invalidné poistenie- je poistenie na zabezpečenie príjmu napríklad v prípade invalidity.

Úrazové poistenie- je poistenie pre prípad poškodenia zdravia alebo úmrtia v dôsledku pracovného úrazu a choroby z povolania.

Garančné poistenie- je poistenie na uspokojenie nárokov zamestnancov (napr. mzdy) pre prípad, ak sa zamestnávateľ stane platobne neschopným.

Poistenie v nezamestnanosti- je poistenie na zabezpečenie príjmu v dôsledku nezamestnanosti

Sociálne poistenie spravuje sociálna poisťovňa ako verejnoprávna inštitúcia so sídlom v Bratislave. Sociálna poisťovňa vydáva na každý druh poistenia základný fond z ktorého vypláca jednotlivé dávky. Vytvára aj takzvaný rezervný fond solidarity v prípade nedostatku finančných prostriedkov v základných fondoch.

Na základe zákona o sociálnom poistení existujú:

• povinne poistené subjekty
  • zamestnanec je povinne poistený na nemocenské, dôchodkové poistenie a poistenie v nezamestnanosti (9,4%)
  • zamestnávateľ je povinne poistený na všetky druhy sociálneho poistenia
• dobrovoľne poistené subjekty- SZOČ sa môže poistiť na poistenie v nezamestnanosti

Výška poistného na sociálne poistenie sa platí z vymeriavacieho základu napr. pre zamestnancov je to hrubá mzda.

Dôchodkový systém v Slovenskej republike

1. pilier- priebežný
   • je povinný
   • platia sa doňho odvody na dôchodkové poistenie
   • sociálna poisťovňa z nich vypláca priebežne starobné prípadne pozostalostné dôchodky súčasným dôchodcom
2. pilier- sporivý

• spravujú ho dôchodcovské správcovské spoločnosti
• časť peňazí sporiteľa sa odvedie na jeho osobný dôchodkový účet, kde sa zhodnocujú pomocou dôchodkových fondov
  • rastový fond
  • vyvážený fond
  • konzervatívny fond
• sporiteľ si môže vybrať do ktorého fondu investuje svoje peniaze

1. pilier- doplnkový

• spravujú ho doplnkové dôchodkové spoločnosti
• je to pilier dobrovoľného sporenia
• sporiteľ sám rozhoduje o výške poistného
• môže doňho prispievať aj zamestnávateľ na účet svojich zamestnancov

Zdravotné poistenie

• poistenie na základe ktorého sa poistencovi poskytuje zdravotná starostlivosť a služby súvisiace s jej poskytovaním
• zdravotné poistenie upravuje zákon o zdravotnom poistení, zákon o zdravotných poisťovniach, zákon o zdravotnej starostlivosti

Poznáme:

• verejné zdravotné poistenie- je to poistenie zo zákona (lekárske ošetrenie, hospitalizácia, lieky, očkovanie)
• individuálne- je nad rámec verejného zdravotného poistenia a poskytujú ho komerčné poisťovne na základe poisťovacej zmluvy

Každý obyvateľ EÚ musí byť povinne zdravotne poistený – Európsky preukaz zdravotného poistenia

Subjekty (platitelia) zdravotného poistenia

• zamestnanci
• zamestnávatelia
• SZČO- živnostníci, advokáti, lekári, spoločníci v. o. s., audítori
• Štát- za deti, študentov, nezamestnaných
• Iné osoby- dobrovoľne nezamestnaní

Verejné zdravotné poistenie vzniká a zaniká

1. u osôb s trvalým pobytom na území SR vzniká narodením a zaniká smrťou FO (poistenca) alebo dňom ukončenia trvalého pobytu
2. u osôb bez trvalého pobytu na území SR vzniká dňom ich pobytu v SR (práca , štúdium) a zaniká ukončením práce alebo štúdia...

Poistenec má povinnosť do 8 dní oznámiť poisťovni napr. vznik pracovného pomeru alebo pri narodení dieťaťa ho nahlásiť a dostane preukaz.

Zamestnanec platí z hrubej mzdy čo je vymeriavací základ a to 4%, SZČO 14% a zamestnávateľ za zamestnanca 10 %