Operácie obchodných bánk
Operácie obchodných bánk
Banka
- finančná inštitúcia, ktorá prijíma
peňažné vklady od vkladateľov, na ich požiadanie vypláca peniaze späť alebo ich prevádza na iné účty a voľné peniaze požičiava
vhodným zákazníkom
Právna forma
– v SR len a. s.
Z. I.
– minimálne 16 597 000 €, môže byť 100% domáci alebo zahraničný, prípadne kombinácia, len v peniazoch
Základná činnosť bánk:
- zber vkladov a úspor
- poskytovanie úverov a pôžičiek
-
realizácia platobného a zúčtovacieho styku
Ostatné činnosti bánk:
- poskytovanie finančných
a poradenských služieb
- financovanie zahraničného obchodu
- zmenárenská činnosť
- finančný lízing
-
prenájom bezpečnostných schránok
- vydávanie platobných kariet
Lízing
– je prenájom
vecí na dohodnutý čas a za dohodnutú cenu, základom je lízingová zmluva
· operatívny lízing –
krátkodobý prenájom na čas kratší ako je životnosť prenajímanej vec. Vec sa postupne prenajíma viacerým záujemcom. Zmluvu možno
kedykoľvek zrušiť. Používa sa pri strojoch potrebných iba dočasne.
· finančný lízing -
dlhodobý prenájom na presne stanovenú dobu. Zmluvu nemožno kedykoľvek zrušiť. Dĺžka prenájmu sa určuje podľa priemernej doby životnosti
prenajímanej veci. Dohoda predpokladá úplne zaplatenie zariadenia. V lízingovej zmluve je dohodnutý prevod vlastníctva k predmetu lízingu po
jeho skončení kúpnej zmluvy na nájomcu.
Faktoring
– je odkúpenie pohľadávok pred lehotou
splatnosti
– je vhodný na odkúpenie krátkodobých pohľadávok (pohľadávky odkupuje špecializovaná organizácia tzv. faktor)
Forfaiting
- odkúpenie stredno a dlhodobých pohľadávok bez spätného postihu vývozcu v prípade,
že dĺžnik nezplatí
- odkupujú sa pohľadávky s dobou splatnosti 1 až 6 rokov
- základom je KZ medzi exportérom
a forfaitérom
- forfaitingom prechádzajú všetky práva, ale aj riziká z pohľadávky na forfajtéra
Rozdiel
medzi faktoringom a forfaitingom
- pri forfaintingu sa odkupujú dlhodobo a strednodobé pohľadávky pri faktoringu
krátkodobé
- pri forfaitingu sa vyžaduje záruka, faktoringu nie
- pri forfaitingu sa odkupujú jednotlivé
pohľadávky, pri faktoringu bloky pohľadávok
PASÍVNE OPERÁCIE BÁNK
- banky sústreďujú zdroje na svoju
činnosť
- tieto zdroje, ktoré tvoria bankové pasíva sa skladajú z:
• vlastného kapitálu (10%)
• cudzieho kapitálu
(90%)
- banka tu vystupuje ako dlžník (je v pasívnom postavení, preto hovoríme o pasívnych operáciách banky, platí úrok svojim
klientom, ktorí si do nej vložili svoje vklady)
Formy cudzieho kapitálu
VKLADY
- v užšom zmysle slova – vklady na požiadanie, úsporné vklady, termínované vklady
- v širšom zmysle
slova – vkladové listy (depozitné certifikáty), bankové obligácie
PÔŽIČKY
- od NBS
- od iných bánk
Vklady na požiadanie
- hovorí sa im aj vklady na videnie, vista vklady,
denné peniaze
- ide o peniaze, s ktorými sa stále disponuje, ich stav sa môže každodenne meniť, preto sú najmenej stabilným
zdrojom
- patria tu: osobné účty, sporožírové účty, bežné účty
v VKLADY PODNIKATEĽSKÝCH SUBJEKTOV –
tvoria podstatnú časť celkových vkladov na požiadanie
• bežný účet bez úverového rámca
• bežný účet s úverovým
rámcom
v VKLADY OBYVATEĽSTVA
• sporožírové a osobné účty
• kontokorentné účty
• devízový
účet
v VKLADY VLÁDY A MIESTNYCH ORGÁNOV
v VKLADY BÁNK V INÝCH BANKÁCH
Úsporné vklady
- peniaze uložené prevažne FO zväčša na dlhší čas (ak ukladá podnikateľský
subjekt musí dať prehlásenie, že tieto vklady nebudú slúžiť na bežné hospodárenie)
- pre banku je to stabilnejší zdroj a sú
vyššie úročené ako vklady na požiadanie
- kedykoľvek môžeme prikladať ďalšie peniaze napr. formou pravidelného sporenia
v
VKLADY NA VKLADNÝCH KNIŽKÁCH – vždy musíme predložiť vkladnú knižku
v ÚČTY MAJETKOVÉHO SPORENIA – slúžia na investovanie do
cenných papierov (podielové fondy)
v ÚČTY STAVEBNÉHO SPORENIA – sú spojené so štátnou prémiou (66,39 €), ponúkajú ich
špecializované stavebné sporiteľne
v ÚČTY POISTNÉHO SPORENIA – kombinácia úsporného vkladu a životného poistenia
Termínované vklady
- klienti sa zaviažu, že nebudú disponovať vkladom od 1 mesiaca do niekoľko
rokov
- je to najstabilnejší zdroj pre banku
- patria tu VK s výpovednou lehotou napr. 6 mesiacov
- peniaze možno
vkladať a vybrať len v termíne splatnosti
o podľa dĺžky uloženia peňazí
• krátkodobé
• strednodobé
• dlhodobé
-
- výber termínovaného vkladu môžeme obmedziť dvojako:
o dohodnutým termínom splatnosti
o
dohodnutou výpovednou lehotou
o kombinovane
AKTÍVNE OPERÁCIE BÁNK
- dočasne voľný kapitál,
kt. banky sústreďujú (vklady) využívajú na svoje vlastné podnikanie
- banka tu vystupuje ako veriteľ (je v aktívnom postavení),
vyberá úrok od svojich dlžníkov
- prevažnú časť akt. operácií tvoria úverové operácie a investičná činnosť bánk
Aktívne operácie bánk:
investičná činnosť
úverové operácie:
·
krátkodobé úvery
- kontkorentný úver
- eskontný úver
- lombardný úver
· stredno
a dlhodobé úvery
- emisná pôžička
- hypotekárny úver
- spotrebný úver
- komunálny úver
úver – dočasné požičanie peňazí obch. bankou (veriteľ) jej klientovi (dlžník), za urč. cenu
-> úrok
Krátkodobé úvery
- splatnosťou do 1 roka
Kontokorentný
úver
· základom je kontokorentný účet – kombinácie vkladového a úverového účtu
· na tento
účet prichádzajú peniaze a z neho sa uskutočňujú platby ak sú výdavky vyššie ako príjmy, účet sa dostáva do mínusu, poskytuje sa
kontokorentný úver
· banka určí max. sumu, koľko môžeme ísť do mínusu
Výhody úveru:
- podnik
nemusí pri každej potrebe peňazí uzatvárať úverovú zmluvu
- je pružný, čerpáme koľko potrebujeme a kedy potrebujeme
-
môžeme ho mať ako poistku pre nepredvídané situácie
Použitie kontokorentného úveru
- vyrovnanie výkyvov
bežného účtu
- na sezónne potreby obežného kapitálu
- na krátkodobé investičné výdavky
Eskontný úver
· banka odkupuje zmenku pred lehotou jej splatnosti a tým poskytuje eskontný
úver
· od nomininálnej hodnoty zmenky sa odpočíta diskont, t.j. úrok na dobu do splatnosti zmenky
· v termíne splatnosti
banka predkladá zmenku dlžníkovi na preplatenie
· v prípade neschopnosti platiť uplatňuje banka nárok voči predchádzajúcemu
majiteľovi zmenky
Pr. majiteľ predložil banke zmenku na eskont. suma zmenky 100 000€ a e
splatná o 90 dní. Akú sumu vyplatí banka klientovi ak úroková sadzba je 18% p. a. a provízia banky je 0,5% zo sumy zmenky.
úrok = suma úveru * úroková sadzba * počet dní
100 360
= 100 000 * 0,18 * 0,25 = 4500
provízia =
0,5% * 100 000 = 500
Klient dostane: 100 000 – (4500 + 500) = 95 000
Lombardný
úver
· tento úver je zabezpečený založením hnuteľného majetku al. práva dlžníka
· výška tohto
úveru je od 60% do 90% z hodnoty zálohy
· založiť možno pohľadávky, drahé kovy, tovar, cenné papiere
· ak sa úver do termínu
nesplatí, banka uplatní nároky vyplývajúce zo záložného práva
Stredno a dlhodobé úvery
- sú
splatné viac ako 1 rok
Emisná pôžička
· úver podniku poskytujú tie subjekty, kt. od neho
odkúpia dlhopisy, kt. emitoval (vydal)
· predaj dlhopisov si môže podnik zabezpečiť sám al. prostredníctvom banky
· banky časť
dlhopisov odkupujú a tým poskytujú podniku úver
· súhlas s emisiou udeľuje ministerstvo financií so súhlasom NBS
Spotrebný úver
· môže byť účelový al. bezúčelový
· používa sa na financovanie
prevádzkových a investičných potrieb
Komunálny úver
· je zabezpečený nehnuteľnosťou
v majetku obce al. mesta
· je financovaný prevažne emisiou komunálnych obligácií
· poskytuje sa obciam a mestám
Hypotekárny úver
· je to dlhodobý úver so splatnosťou 4 – 30 rokov
· musí byť zabezpečený
založ. právom k nehnuteľnosti, hovoríme, že na nehnuteľnosť bola uvalená hypotéka
· uvalenie hypotéky sa zapisuje do katastra
nehnuteľností – vecné bremeno
· je financovaný emisiou a predajom hypotekárnych záložných listov
· ručí sa do výšky 70%
z hodnoty nehnuteľnosti
· nehnuteľnosť, kt. ručíme, môže byť práve kupovaná, stavaná al. iná a musí byť ohodnotená súdnym
znalcom, kt. má s bankou uzatvorenú zmluvu
Najčastejšie použitie hypotekárneho úveru
- môžeme ho použiť na nákup čohokoľvek (americké hypotéky)
- nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti (kúpa, vysporiadanie dedických
podielov, BSM)
- výstavba nehnuteľnosti
- údržba nehnuteľnosti
- splatenie skôr poskytnutého úveru, kt. nie je hypot.
úverom
- refinancovanie hypoúveru v inej banke, ak sú lepšie úroky
Stavebné sporenie (s. s.)
poskytovatelia – Prvá stavebná sporiteľňa, Stavebná sporiteľňa WÜSTENROT,
ČSOB stavebná
sporiteľňa
Charakteristika
- stavebným sporiteľom môže byť FO s trvalým pobytom v SR aj PO so
sídlom v SR
- predmetom zmluvy je získanie stavebného úveru na základe pravidelného sporenia (6 rokov)
- ide o účelové
sporenie, klient musí peniaze využiť účelovo, bez účelovo až po 6 rokoch
- nasporená suma je úročená 8% podľa zvolenej tarify
- na základe písomného návrhu môže sporiteľ svoju zmluvu rozdeliť (na rodinných príslušníkoch) alebo pospájať viaceré zmluvy.
Banky v SL – Poštová, Slovenská Sporiteľňa, VÚB, ČSOB
Zones.sk – Zóny pre každého študenta