Pasívne operácie KB

Pasívne operácie KB

– banka na to aby mohla vykonávať podnikateľskú činnosť potrebuje zdroje, ktoré získava pasívnymi operáciami

– zdroje banky tvoria bánk pasíva, ktoré sa skladajú:

1. vlastné zdroje
2. cudzie zdroje/kapitál/

1.Vlastné zdroje (vlastný kapitál)

– cca 8%

Delíme :

1. Akciový kapitál – menovitá hodnota akcie X počet vydaných akcií
2. Účet prebytku – vytvára zo zisku a jeho hlavnou funkciou je ochrana vkladateľov
3. Všeobecne rezervy (rezervný kapitál) –vytvárajú sa zo zisku a po skončení účtovného roka sa používajú na podnikanie
4. Účelové rezervy –vytvárajú sa na rôzne účely najčastejšie na nevymožiteľné pôžičky/úvery
5. Nerozdelený zisk – o jeho použití rozhodnú akcionári

1. Cudzí zdroj ( cudzí kapitál)
2. Vklady
3. Pôžičky

Pôžičky

od CB

Od Krátkodobých bánk

VKLADY

V užšom zmysle

V širšom zmysle

VKLADY NA POŽIADANIE

VKLADY NA POŽIADANIE

TERMINOVANÉ VKLADY

TERMINOVANÉ VKLADY

ÚSPORNE VKLADY

ÚSPORNE VKLADY

VKLADOVÉ LISTY

BANKOVÉ OBLIGÁCIE

HZL (HYPOTEKÁRNE ZÁLOŽNE LISTY)

VKLADY

Vklady na požiadanie ( neterminované vklady )

• nazývajú sa vklady na videnie alebo vista vklady alebo denne peniaze
• sú to vklady, ktoré klienti vkladajú na svoj účet a denne z nich vykonávajú platby, ich zostatok sa neustále mení
• majú formu bežných alebo kontokorentných účtov, ktoré slúžia na bezhotovostný platobný styk
• úroková sadzba je veľmi nízka preto aj zostatok na účte sa zvyčajne udržiava vo výške potrebnej pre platobný styk
• pre banku sú výhodne tkz. USADENINY – je to že určitá časť týchto vkladov zostáva v banke trvale dispozícií lebo klienti sa obvykle úplne nevyčerpajú zostatky na účte a banka ich využíva, ako lacné zdroje na aktívne výkony
• banky pripisujú prostriedky na účty príjemcov o 1 alebo viac dní neskôr, ako ich odpíšu z účtov platiteľov a tým získajú úrokovú výhodu tkz. FLOAT.

FLOAT- za tieto dni z odpísanej ale doposiaľ neprepísanej sumy neplatia úrok.

Nevýhody pre banku. Sú to :

• nákladne zdroje
• nestabilné zdroje

Bežné účty sú vedené pre:

1. pre obyvateľstvo – tieto vklady predstavujú asi 30% zdrojov banky
2. podnikateľské subjekty – 50%
3. pre mestské a štátne orgány
4. komerčne banky

Terminované vklady

• sú to vklady na pevnú sumu, to znamená výška vkladu sa počas doby uloženia nemení
• klient sa zaviaže časovému obmedzeniu disponovať s vkladom
• sú stabilným zdrojom bánk
• úrokové sadzby sú tým vyššie čím vyššia je uložená suma a dlhšia doba splatnosti
• rozoznávame 2 základne typy :

1. vklady na pevnú lehotu (dohodnutý termín splatnosti a zviazanosťou )

• uložené na vopred dohodnutú pevnú lehotu, na obdobie týždňa až niekoľko mesiacov.
• Termín splatnosti môže byť dohodnutý, ako presný dátum
• Vkladateľ sa zaväzuje vybrať vklad až po uplynutí tejto lehoty.

1. vklady s výpovednou lehotou

• disponovanie je tu obmedzené na vopred dohodnutú výpovednú lehotu (30, 60, 90 dní až niekoľko rokov). Ak si chce vkladateľ vybrať vklad, musí to vopred oznámiť banke a vkladom môže disponovať až po uplynutí dohodnutej výpovednej lehoty

REVOLVINGOVÉ VKLADY

1.vklady na pevnú lehotu

2.vklady s výpovednou lehotou

Termínované vklady môžu mať aj formu revolvingových vkladov, ktoré sa pravidelne, v určitom časovom intervale, po pripísaní úrokov opakujú, napríklad po jednom mesiaci. Ak majiteľ účtu neurobí žiadne rozhodnutie, pripíšu sa mu na účte úroky a plynie mesačná lehota a úrokuje sa suma vrátane úrokov.

úsporné vklady

– uložené na úsporných vkladových účtoch uložené v banke na dlhšiu dobu, ktoré sa nevyužívajú pre platobný styk.

– Pre banku so pomerne stabilným zdrojom. Úrokové sadzby sú vyššie v porovnaní s vkladmi na požiadanie.

– Môžu byť organizované na týchto úsporných účtoch:

1. a) vkladové účty

Vkladná knižka – je cenný papier, predstavuje zmluvu o vkladovom účte a súčasne vykazuje stav vkladu pri každom ďalšom vklade a výbere.

- Nedajú sa z nich realizovať úhrady.

Na vkladné knižky na meno sa vzťahuje zákon o ochrane vkladov.

- Môžu byť ako netermínovaný vklad, alebo účet s výpovednou lehotou.

1. b) účty majetkového sporenia

Majetkové vklady– slúžia vkladateľom na dlhodobé investovanie úspor do cenných papierov.

– Úroková sadzba sa odvíja od výnosnosti na kapitálovom trhu.

1. c) účty poistného sporenia

Sporenie so životným poistením – kombinácia zmluvy na pravidelné sporenie na vkladový účet a zmluvy na poistenie životného rizika.

– Vkladateľ ukladá pravidelne po určitú dobu stanovené sumy, vklad sa čiastočne úrokuje a čiastočne sa vytvára poistný fond, ktorý sa dá použiť v prípade poistnej udalosti.

– Po uplynutí príslušnej doby sa vklad vkladateľovi vyplatí vrátane úrokov a možnej prémie.

1. d) účty stavebného sporenia

Stavebné sporenie – štát prostredníctvom účtov stavebného sporenia podporuje riešenie bytovej otázky a pripisuje aj štátnu prémiu vkladateľovi, ktorý splní predpísané podmienky. -Vkladateľ má možnosť v 6-ročnom cykle nasporiť cieľovú sumu s využitím úveru alebo bez využitia úveru.

– Ak splní podmienky, môže využiť počas šetriaceho cyklu tzv. medziúver.

– Prostriedky sú úročené a využívajú sa na kúpu domu, bytu, modernizáciu,...

– U nás účty stavebného sporenia realizujú špecializované banky napr. Prvá stavebná sporiteľňa, VÚB Wustenrot, ČSOB,

vkladové listy ( depozitné certifikáty, vkladové certifikáty )

– je to potvrdenka banky na krátkodobé alebo strednodobé uloženie peňažnej sumy za vopred stanovených podmienok.

– Emitujúca banka sa zaväzuje zaplatiť vklad v stanovenom termíne a vyplatiť držiteľovi certifikátu vyznačený úrok.

– Vydávajú sa v rôznych menovitých hodnotách a sú alternatívou vkladných knižiek.

– pre podnikateľov sa vzdávajú, ako stredné a veľké nominácie a podmienky sú dohodnuté individuálne

– lehoty splatnosti býva do 1 roka , až 2 roky

– úroky sa vyplácajú jednorazovo, súčasne s vkladom najskôr deň splatnosti

– úrokové sadzby sú stanovené formou pevného %.

– vydávajú sa na doručiteľa sú prevoditeľné na inú osobu možno ich darovať a dediť

– majú pre banku veľký význam sú to stabilné zdroje

bankové obligácie

– strednodobé alebo dlhodobé úverové CP s pevnou lehotou splatnosti.

– Banka ako emitent sa zaväzuje, že v stanovenej lehote splatí nominálnu hodnotu obligácie a bude vyplácať úrok v stanovenej dobe.

– Cieľom emisie je vytvoriť stabilné zdroje pre poskytovanie strednod. a dlhod. úverov.

– Veriteľ nemá nárok na výpoveď a úroková sadzba môže byť stanovená ako pevná alebo pohyblivá, môže poskytovať ďalšie výhody (prémie )

hypotekárne záložné listy (HZL)

– špeciálny druh dlhopisov, ktoré emitujú banky s licenciou na poskytovanie hypotekárnych úverov.

– Ich krytie je zabezpečené záložným právom na nehnuteľnosti.

– Zdroje získané emisiou týchto dlhopisov banka využije len na poskytovanie hypotekárnych úverov.

– Sú dobre sekundárne obchodovateľné.

Pôžičky

úvery od ostatných bánk

– nákup úverov a vkladov jednej banky od druhej je motivovaný 2 dôvodmi:

1.snahou zvýšiť úverové zdroje

– poskytnúť tak viac úverov a vyhovieť požiadavkám klientov 2. potrebou vyrovnávať

2.peňažnú pozíciu a dodržať likviditu banky

– môžu mať formu krátkodobých, strednodobých, dlhodobých úverov

DRUHY :

1. pri reskonte zmeniek

• banka, ktorá potrebuje získať zdroje, predá zmenku banke, ktorá je ochotná ju odkúpiť

1. čerpanie úveru na bežnom účte

• na ňom prebieha medzibankový platobný styk

1. vklady jednej banky v druhej

• v podstate všetky druhy vkladov jednej banky v druhej možno zaradiť medzi medzibankové úvery a záväzky

úvery od CB

Druhy:

1. reeskontný úver,

( poskytuje CB bankám odkupovaním eskontných zmeniek . Komerčná banka tak získa k dispozícií hotové peniaze. Cenu reskontného úveru –vyjadruje DISKONT)

1. lombardný,

( zálohou môžu byť CP , poskytuje sa lombardnou sadzbou, ktorá je vyššia ako diskotná sadzba)

1. aukčný úver

(CB vopred oznámi výšku úveru ponúkaného do aukcie a lehotu jeho splatnosti a jednotlivé KB nahlásia výšku požadovaného úveru a ponúkanú úrokovú sadzbu).