Medzinárodný platobný styk

MEDZINÁRODNÝ PLATOBNÝ STYK

- súhrn platobných vzťahov jednotlivých štátov, podnikov a inštitúcií.
Zahŕňa platby zo zahraničia a do zahraničia, vrátane platieb, ktoré uskutočňujú tuzemské subjekty v zahraničí.

MPS upravujú tieto základné právne normy:

- Obchodný zákonník,

- Zákon o platobnom styku,

- Zmenkový a šekový zákon,

- Devízový zákon

V MPS rozlišujeme:

1. obchodné platby – vyplývajú z uskutočňovania obchodných operácií (dovoz, vývoz, preprava)
2. neobchodné platby – vyplývajú z turistických, kultúrnych a iných vzťahov medzi krajinami

Systémy MPS:

- môžu byť upravené zmluvami

Základné systémy MPS (zúčtovania medzi bankami) sú:

1. korešpondenčný platobný styk – uskutočňuje sa medzi bankami prostredníctvom navzájom vedených (korešpondenčných) účtov.

Platenie prebieha vo voľne vymeniteľných menách (€, USD, GBP). Tento platobný systém nemusí byť upravený zmluvami.

Rozlišuje 2 druhy korešpondenčných účtov:

1. a) NOSTRO (naše) účty – má ich banka A otvorené v iných (korešpondenčných) bankách

banka A účet v banke B

účet v banke C

1. b) LORO (vaše) účty – banka A ich vedie pre iné banky. Princíp zúčtovania prostredníctvom k. bánk: nemajú navzájom otvorené účty

1. klíringový platobný systém – založený na princípe zúčtovacej (klíringovej) banky, ktorá vedie účty všetkých zúčastnených bánk. Prostredníctvom klíringových účtov sa uskutočňujú platby medzi týmito bankami.

Zúčtovacia banka vedie každej banke jeden NOSTRO účet.

Na každom účte musí byť dostatočné množstvo peňazí, aj keď sa pohľadávky a záväzky iba vzájomne započítavajú bez použitia hotových peňazí. Celý tento platobný systém sa uskutočňuje na základe klíringových platobných dohôd.

Účastníci MPS:

1. platiteľ (dlžník) – ten, ktorý platí (dovozca)
2. banka platiteľa – banka dovozcu
3. príjemca platby – v prospech ktorého sa platba uskutoční (vývozca)
4. banka príjemcu platby – banka vývozcu
5. korešpondenčná banka – sprostredkuje úhrady, ak banka platiteľa a banka príjemcu nemajú priame spojenie (nevedú si účty).

FORMY MPS:

Výber formy MPS závisí od charakteru tovaru, od vzťahu medzi obchodnými partnermi, od situácie na trhu, od politickej situácie ...

Základné formy:

1. platenie v hotovosti
2. platobná karta
3. hladká platba
4. zmenka
5. šek
6. dokumentárny akreditív
7. dokumentárne inkaso

PLATENIE V HOTOVOSTI – sa v MPS používa výnimočne (v maloobchode, doprave, vstupenky, poplatky...), táto forma platenia sa spája s rizikami – krádež, strata...

PLATOBNÁ KARTA – narastá význam platenia platobnými kartami, forma bezhotovostného alebo kombinovaného platobného styku. Dnes sú takmer všetky karty vydávané s medzinárodnou platnosťou.

HLADKÁ PLATBA – predstavuje priamu úhradu do zahraničia, ktorú uskutoční banka na základe platobného príkazu klienta.

Základné znaky hladkej platby:

- najjednoduchšia a najčastejšie využívaná forma MPS,

- používa sa, ak sa partneri poznajú a dôverujú si,

- platba sa uskutočňuje prevodom z účtu platiteľa (dovozcu) na účet príjemcu (vývozca),

- banky vykonávajú platby prostredníctvom banky v zahraničí, v ktorých majú otvorený účet,

- patrí medzi nedokumentárne platby, lebo pri úhrade sa väčšinou nevyžaduje predloženie dokumentov

- je najrizikovejším spôsobom platenia

Účastníci hladkej platby:

1. a) platiteľ (príkazca),
2. b) banka platiteľa,
3. c) príjemca platby,
4. d) banka príjemcu,
5. e) korešpondenčná banka – sprostredkujúca banka ak banka platiteľa a príjemcu nemajú priame účty

Pri hladkých platbách sa používa ako doklad cezhraničný platobný príkaz.

ZMENKA – cenný papier, ktorý obsahuje bezpodmienečný záväzok zaplatiť oprávnenej osobe dlžnú sumu v určitom čase a na určitom mieste.

- obchodovateľný cenný papier, je obľúbeným úverovým a platobným nástrojom.

Pri zmenkách vystupujú tieto osoby:

1. vystaviteľ (trasant) – zodpovedá za vystavenie a zaplatenie zmenky
2. veriteľ (remitent) – osoba, ktorá dostane zaplatené
3. zmenkovník (trasát) – podpisom potvrdzuje záväzok vyrovnať veriteľovi zmenku v deň splatnosti
4. zmenkový ručiteľ (avalista) – osoba, ktorá ručí za dlžníka

Druhy zmeniek:

1. vlastná zmenka - bezpodmienečný prísľub vystaviteľa zmenky, že zaplatí veriteľovi v určitý čas stanovenú sumu (zaplatím)
2. cudzia zmenka (zaplaťte) – obsahuje príkaz vystaviteľa zmenky tretej osobe, t. j. zmenkovníkovi, aby za neho zaplatiť veriteľovi sumu uvedenú na zmenke

Náležitosti cudzej zmenky:

- označenie, že ide o zmenku,

- bezpodmienečný príkaz zaplatiť určitú sumu,

- meno toho, kto má platiť (zmenkovník),

- meno toho, komu sa má platiť (veriteľ),

- údaj o splatnosti (dátum),

- miesto, kde sa má platiť (názov banky, firmy ...),

- dátum a miesto vystavenia zmenky,

- meno a podpis vystaviteľa

aval zmenky – ručenie za zmenku (ručiteľ = avalista)

eskont zmenky – predaj zmenky pred lehotou splatnosti

prevod zmenky – na iné osoby sa robí rubopisom (na zadnej strane zmenky)

ŠEK – cenný papier, ktorý obsahuje bezpodmienečný písomný príkaz vystaviteľa šeku peňažnému ústavu (šekovník) zaplatiť určitú sumu doručiteľovi šeku alebo osobe, ktorá je na ňom uvedená.

Nie je tu vystavená lehota splatnosti, šek je splatný na videnie. Obmedzená je lehota, počas ktorej sa musia šeky predložiť banke na preplatenie alebo zúčtovanie (na BÚ):

- 8 dní – pre šeky vyplatené a vystavené v tuzemsku,

- 20 dní – pre šeky vystavené v jednom štáte a vyplatiteľné v inom štáte na tom istom svetadiele

- 70 dní – pre šeky vystavené v jednom svetadiele a vyplatené v inom svetadiele

Druhy šekov:

1. podľa spôsobu zaplatenia: a) hotovostný b) šek na zúčtovanie
2. podľa príjemcu platby: a) šek na meno b) šek na majiteľa c) šek na rad
3. podľa vystaviteľa: a) bankový šek – vystavuje ho banka dlžníka
4. b) súkromný šek – súkromná osoba (klient banky)

DOKUMENTÁRNY AKREDITÍV – písomný záväzok banky, že poskytne predávajúcemu (vývozcovi) určité plnenie, ak splní podmienky uvedené v akreditíve.

Použitie:

- ak sa obchodní partneri nepoznajú,

- ak predávajúci (vývozca) nedôveruje kupujúcemu (dovozca),

- ak v krajine kupujúceho nie je stabilná hospodárska a politická situácia a predávajúci sa obáva, že za tovar nedostane zaplatené.

Podstata:

- kupujúci (dovozca) žiada svoju banku, aby otvorila akreditív a vyplatila určitú sumu, ak budú splnené akreditívne podmienky

Akreditívne podmienky –stanovuje ich kupujúci a týkajú sa predloženia určitých dokumentov (faktúry, skladový list, poistné doklady, prepravné doklady, osvedčenie o pôvode tovaru...)

DOKUMENTÁRNE INKASO – dokumentárna forma platenia, pri ktorej predávajúci dáva príkaz svojej banke, aby vydala dohodnuté dokumenty kupujúcemu až po zaplatení určitej sumy alebo splnení iného inkasného úkonu (akceptácia zmenky).

Platobné prostriedky

- slúžia na vyrovnávanie záväzkov a pohľadávok. Rozlišujeme:

1. platobné prostriedky hotovostného styku – valuty, zlato
2. platobné prostriedky bezhotovostného styku – devízy, plat. karty, zmenky, šeky

valuty – všetky zahraničné bankovky a mince

devízy – peňažné prostriedky v cudzej mene na účtoch v bankách. Môžu byť otvorené na voľne vymeniteľné meny alebo na meny, ktoré nie sú voľne vymeniteľné v zahraničí (CZK)

zlato – využíva sa na vyrovnávanie schodkov platobnej bilancií

V súvislosti s platobnými prostriedkami budeme používať pojmy:

mena – zákonné platidlo, ktoré platí v určitom štáte alebo vo viacerých štátoch

menová jednotka – základy meny

menový kurz – cena peňažnej jednotky jednej krajiny vyjadrená v peňažných jednotkách iných krajín.

Vyjadruje sa: a) pomerom domácej meny k cudzej mene (priamy kurz) – 1€ = 1,20 USD

1. b) pomerom cudzej meny k domácej mene (nepriamy kurz) 1 USD = ... €

Denne vyhlasuje NBS kurzy v kurzovom lístku (vyhlasuje len stredový kurz).

kurzový lístok – vydávajú ho aj obchodné banky, ktoré uvádzajú kurz nákup (z pohľadu banky) a kurz predaj osobitne pre valuty a devízy