Úvery – Zmenkový, Eskontný, Lombardný, avalový, akceptačný úver

Úvery – Zmenkový, Eskontný, Lombardný, avalový, akceptačný úver

Definícia bankového systému

Bankový systém je súhrn troch základných prvkov a to finančných dokumentov, finančných trhov a finančných inštitúcii.

Finančný trh

Finančný trh je miesto, kde sa stretáva dopyt a ponuka po voľných finančných prostriedkoch.

Delenie bankových systémov

1. Jednostupňový bankový systém

Je charakteristický tým, že jedna banková inštitúcia plní funkciu centrálnej banky.

1. Dvojstupňový bankový systém

Je charakteristicky pre vyspelé štáty. Je založený na oddelení makroekonomických funkcii vykonávaných centrálnou bankou a od funkcii vykonávaných komerčnou bankou.

Definícia úveru

Úver je poskytnutie peňažných prostriedkov zo strany jednej osoby do určitej sumy peňazí druhej osobe za podmienky, že tá druhá osoba musí v dohodnutej dobe peňažné prostriedky vrátiť. V širšom zmysle slova za úver sa považuje keď veriteľ poskytuje tovar a dlžník na oplátku poskytuje peniaze.

Bankové úvery patria k základným činnostiam bánk. Prostredníctvom úverov banky dosahujú zisky.

Banky poskytujú úvery za odmenou, odmenou pre banku je úrok.

Proces získavania úverov

1. Písomná žiadosť o poskytnutie úveru
2. Uskutočnenie ratingu potenciálneho žiadateľa, prípadne vytvorenie medzistupňov ratingu
3. Zaradenie klienta do jednotlivých skupín

Hlavnou funkciou zabezpečenia úveru je presunutie časti rizika na klienta pripadne tretiu osobu, samotné zabezpečenie úveru sa vykonávajú na základe zabezpečovacích práv, ktoré sú obsiahnuté v Obchodnom a Občianskom zákonníku.

Osobné zabezpečenie úveru

Je možné realizovať niekoľkými spôsobmi. Ide o ručenie treťou osobou, postúpenie pohľadávky, prevzatie dlhu, pristúpenie na záväzok a uznanie záväzku, zmluvnej pokuty či zmenkového ručenia. 

Ručenie treťou osobou

Je osobné zabezpečenie úveru. Banke ako veriteľovi vyplýva z ručenia právo uplatniť si nárok na plnenie záväzku u ručiteľa v prípade, ak tento záväzok neplní alebo nie je schopný plniť si hlavný dlžník. Ručiteľ má povinnosť to vykonať písomnou formou.

Depozitná zmenka

Depozitná zmenka je forma abstraktného úverového zaistenia. Ide o finančnú zmenku, ktorú ako bianko zmenku vystavuje alebo akceptuje príjemca úveru v prospech banky a deponuje ju u nej ako zaistenie úveru.

Bianko zmenka

Bianko zmenka sa pri zabezpečovaní úveru vyskytuje relatívne často.

Výhodou je vyššia ochrana veriteľa, kedy veriteľ nemusí dokazovať existenciu pohľadávky a urýchli sa platenie na základe platobného rozkazu, ktorý vydá súd.

Ďalšími formami zabezpečenia úveru je zabezpečenie vinkuláciou vkladu.

Vinkulácia znamená v tomto prípade, že klient dostane úver až vo chvíli, keď presne určenú časť z výšky úveru vinkuluje v prospech banky na niektorom z jej vkladových produktov. Tieto peniaze následne banka uvoľní až po splnení určitých podmienok napríklad po splatení úveru.

Riziká poskytovania úverov, ktoré môžu nastať banke

1. Externé riziká

Externé riziká vznikajú nezávisle od činnosti komerčných bánk.

Typy externých rizík

• Politické riziko- tam patrí napríklad zmena politického režimu
• Teritoriálne riziko- tam patrí napríklad pokles podnikateľskej aktivity v dôsledku vojny
• Kurzové riziko- tam patrí napríklad zmena kurzu zahraničnej meny
• Menové riziko- tam patrí napríklad výkyvy menových kurzov, devalvácia, inflácia
• úrokové riziko- tam patrí napríklad zmena úrokových sadzieb

1. Interné riziká

Interné riziká banka ovplyvňuje svojou činnosťou.

Typy interných rizík

• úverové riziko- tam patrí napríklad nedodržiavanie pravidiel na poskytovanie úverov
• Platobné riziko- tam patrí napríklad, že v dôsledku nízkej likvidity banka neuskutoční platbu včas prípadne vôbec.
• Riziko majetkových účasti- tam patrí napríklad zlá investícia pri nákupe cenných papierov.
• Manažérske riziko- tam patrí napríklad zlá úroveň riadenia
• technologické riziko- tam patrí zlyhanie softvéru, hardveru, chyby v práci zamestnancov banky

Rozdelenie úverov

1. Bezúčelové úvery

Sú úvery, ktoré sú použité na čokoľvek.

1. Účelové úvery

Pri tomto type úverov treba definovať účet použitia peňažných prostriedkov.

Účelový úver je každý úver ktorého využitie treba zdokladovať. Účelové úvery sú úvery určené na nákup konkrétnych tovarov alebo služieb.

Dôvody použitia účelového úveru

1. Kúpa nehnuteľnosti ( hypotekárny úver)
2. Rekonštrukcie
3. Investície do nehnuteľnosti
4. Kúpa automobilu ( lízing)
5. Kúpa spotrebného tovaru ( splátkový úver)
6. Zabezpečené úvery

Zabezpečené úvery sú úvery, pri ktorých treba ručiť nehnuteľným majetkom, to sú napríklad hypotekárne úvery.

1. Krátkodobé úvery

Krátkodobé úvery sú úvery s lehotou splatnosti do 1 roka.

Krátkodobé úvery sa delia na

1. Kontokorentné úvery

Kontorentný úver je nezaistený, bezúčelový úver a tak s ním je spájaná vyššia úroková sadzba a niekedy aj poplatok z nevyužitej časti prečerpania účtu.

Kontokorentný úver je vhodný pre fyzické, ale aj právnické osoby.

Kontokorent môže podnikateľom pomôcť na krytie krátkodobého poklesu likvidity a preklenutie náročnejšieho obdobia.

Kontokorentné úvery sú kombináciou vkladového a úverového účtu. Pri tomto úvere môže byť zostatok na účte záporný.

Pojmom kontokorent sa označuje banková služba patriaca k bežnému bankovému účtu, ktorá klientovi poskytuje možnosť čerpať z účtu peniaze aj v prípade, že na účte nemá dostatočnú hotovosť.

Banka v tomto prípade klientovi požičia finančné prostriedky a klient sa dostáva do mínusu na účte.

Medzi parametre kontokorentu patria

1. Úverový limit

Je to maximálna výška peňažných prostriedkov, ktorú banka môže požičať klientovi.

1. Úroková sadzba

Je to cena za takto požičané peniaze.

1. Poplatky

Sú to poplatky zjednanie a vedenie kontokorentného účtu.

Podľa zostatku na účte kontokorentný úver delíme na:

• Bežný účet

Ak je zostatok na účte kontokorentného úveru kladný tak tento účet nazývame bežný.

• úverový účet

Ak je zostatok na účte kontokorentného úveru záporný, tak tento účet nazývame úverový.

S kontokorentným účtom treba zaobchádzať opatrne. Najmä klient s nižšou finančnou gramotnosťou by mal byť pri tomto účte obozretný.

Môže sa kludne stáť, že klient bude bez finančných prostriedkov, ale bankomat mu vydá s radosťou peniaze.

Ako klient môže získať kontokorentný účet

Ideálne je, požiadať banku, v ktorej sme mali doteraz bankový účet. Banka, v ktorej máme peniaze vie odhadnúť naše správanie a vie aké máme pohyby na účte.

Výhody a nevýhody kontorentného účtu

1. Výhody
2. Rýchle získanie účtu
3. Nemusíme si žiadať o pôžičku
4. Peniaze len vyberieme
5. Môžeme si požičať kedykoľvek
6. Nevýhody
7. Aktivita nášho účtu
8. Povinnosť čerpania peňazí, až dovtedy, keď neminieme vlastné prostriedky
9. Môžu byť spojené poplatky
10. Pri nezabezpečenom úvere je výsoky úrok
11. Tento účet je limitovaný
12. Úrok sa začína úročiť okamžite po vzniku

Kontokorentný účet je ako oheň, je dobrý sluha, ale zlý pán. V niektorých prípadoch nám môže poskytnuť výraznú pomoc, ale, keď si naň výrazne zvykneme, tak môže nás priviesť až do dlhov.

1. Lombardný úver

Lombardný úver je úver poskytnutý oproti zástave hnuteľných vecí alebo práv. Poskytuje sa vo výške 60-90 % hodnoty zástavy.

Lombardný úver je krátkodobý úver, ktorý banka poskytuje na základe záložného práva na hnuteľný majetok alebo práva s presne dohodnutou dobou splatnosti.

Pri nedodržaní lehoty splatnosti banka uplatní právo, vyplývajúce zo záložného práva.

Poskytuje sa do výšky určitej časti zálohy.

Pri zálohe cennými papiermi a ich následnej klesajúcej cene musí klient zálohu dorovnať.

Tento úver je najčastejšie poskytovaný národnou bankou a komerčnými bankami s úročením takzvanou lombardnou úrokovou sadzbou.

Boli prípady, keď zálohou na lombardný úver bol automobil.

Zdroje poskytovania lombardného úveru

• Cenné papiere
• Tovar
• Pohľadávky
• Vkladné knižky
• Drahé kovy
• Práva ( životné poistky, autorské práva)

1. Zmenkové úvery

Zmenkové úvery sú krátkodobé úvery spojené so zmenkou.

Eskontný úver je odkúpenie zmenky pred jej lehotou splatnosti.

Pri odkupe – eskonte zmenky banka vychádza z nominálnej hodnoty zmenky, odpočítava diskont, čo je úrok za čas zostávajúci do splatnosti zmenky.

Banka nakupuje zmenku od pôvodného majiteľa.

Po odkupení zmenky sa majiteľov zmenky stáva banka

Banka pri nákupe zmenky poskytuje priamy peňažný úver majiteľovi zmenky, avšak nepriamo úveruje hlavného dlžníka, ktorému predkladá zmenku v lehote splatnosti na preplatenie.

Pri nákupe zmeniek si banky uplatňujú rôzne podmienky, niektoré eskontujú iba tie, ktorých vystavovateľ i majiteľ sú klientmi, často uprednostňujú obchodné zmenky pred finančnými zmenkami.

Treba si uvedomiť, že na odkúpenie zmenky nie je právny nárok. Eskont zmenky znamená poskytnutie krátkodobého úveru- banka ju odkúpi iba vtedy, ak sa jej zdá byť menej riziková a ak má dostatok zdrojov na poskytovanie úverov.

Formy eskontného úveru

1. Jednorazový eskontný úver
2. Zmenkové obligo

Tieto zmenkové úvery sa delia na:.

• Akceptačný úver

Pri akceptačnom úvere nejde o úver v tom pravom zmysle slova, pretože banka neposkytuje peniaze klientovi.

Akceptačný úver je poskytnutie dobrého mena banky, aby jeho prostredníctvom získal peňažné prostriedky.

Akceptačný úver je odvodený od akceptu zmenky

Účastníci akceptačného úveru

1. Akcept zmenky

Akcept zmenky je ten, kto zmenku akceptuje

1. Akceptant zmenky

Akceptant zmenky je ten, kto preberá záväzky zo zmenky plynúce a stáva sa tak zmenkovým dlžníkom

Majiteľom zmenky zostáva naďalej klient, ktorý by mal zmenku ľahšie a výhodnejšie predať.

Po predaji zmenky musí klient banke ešte pred lehotou splatnosti vyplatiť dohodnuté finančné prostriedky.

V rámci úverových obchodov predstavuje tento typ úveru pre banku najväčšie riziko, preto ho poskytujú len svojim najlepším klientom.

Špeciálnou formou akceptačného úveru je ramburzný úver.

Ramburzný úver je poskytovaný dovozcovi ramburznou bankou akceptom zmenky, ktorú vystaví na banku vývozca.

Akcept zmenky sa realizuje pri odovzdávaní dokumentov podpísaných odberateľom na základe zmenky predmetnej zahraničnej obchodnej operácii.

• Aválový úver

Pri avalovom úvere nejde o úver v tom pravom zmysle slova nakoľko komerčná banka vystupuje ako ručiteľ a zmenku uhrádza len v prípade, že zmenku nezaplatil zmenkový dlžník.

Aválový úver je ručiteľský úver.

Predstavuje poskytnutie záruky klientovi jeho bankou. Banka požaduje od klienta splatiť tento úver aj za cenu, že nebude mať dostatok finančných prostriedkov.

Banka vyžaduje tzv. zmenkovú províziu, jej je závislá na riskantnosti úveru.

Avalový úver je podobný ako akceptačný úver, t.j. banka predáva len svoje dobré meno, nepožičiava žiadne finančné prostriedky.

Aval zmenky je vyznačený doložkou “ per aval čo znamená “ rukojemník.

Ide o poskytnutie kreditu banky, kedy banka preberá ručenie za záväzky svojho klienta vo forme záruky alebo garancie.

Zaručuje sa, že vystavená zmenka bankou uhradená, ak dlžník nezaplatí v stanovenom termíne.

Banka neposkytuje úverom peňažné prostriedky, nepreberá záväzok, ale ručí za jeho zaplatenie.

Strednodobé a dlhodobé úvery

Strednodobé úvery sú úvery s lehotou splatnosti od 1 do 5 rokov

Dlhodobé úvery sú úvery s lehotou splatnosti viac ako 5 rokov.

Medzi strednodobé a dlhodobé úvery patria

1. Úverový úpis

Úverový úpis je dlhodobý úver, ktorý komerčná banka poskytuje na základe listiny.

Úverový úpis je samostatná listina obsahujúca vyhlásenie, v ktorom sa podpísaná osoba deklaruje ako dlžník a zaväzuje sa v stanovenom termíne zaplatiť stanovenú sumu.

Vystavuje sa súbežne so zmluvou o úvere.

Slúži banke ako dôkaz o pohľadávke.

Nesmie byť predmetom obchodu na kapitálovom trhu. Veriteľ nemá inú možnosť ako čakať na jeho splácanie dlžníkom.

Úverový úpis nie cenným papierom, to znamená banka ho nesmie premeniť na peniaze

1. Emisná pôžička

Emisná pôžička je dlhodobý úver, ktorý je spojený s emisiou. Klient o emisiu požiada komerčnú banku., pričom časť obligácii odkúpi samostatná komerčná banka a časť obligácii je poskytnutých verejnosti.

Emisná pôžička je dlhodobý úver, ktorý vzniká na základe emisie dlhopisov

Ide o cenný papier, ktorý vydáva právnická osoba a býva to najčastejšie akciová spoločnosť.

Ten, kto obligácie vydáva získava peňažné prostriedky od ich kupcov, ktorí majú nárok v termine splatnosti obligácie získať od emitenta.

Podnikateľský subjekt sa v tomto prípade neobracia so žiadosťou o úver banke, ale emisiou dlhopisov sa obracia na celú ekonomickú verejnosť s ponukou na odkúpenie úverových cenných papierov.

1. Spotrebný úver

Spotrebný úver

je dlhodobý úver, ktorý je poskytnutý na kúpu spotrebných tovarov ako je auto, práčka, dovolenka.

Spotrebný úver alebo inak povedané pôžička je bezúčelový úver, ktorý môžeme využiť na čokoľvek.

Spotrebný úver nemá jednotnú časovú klasifikáciu.

Tieto úvery stimulujú ekonomickú aktivitu a obchodné obraty.

Delenie spotrebných úverov

• Revolvingovaný spotrebný úver

Revolvingovaný spotrebný úver

 Poskytujú banky klientovi, ktorý má pravidelný, stabilný príjem a s týmto klientom banka má dobré skúsenosti.

Účel využívania tohto úveru banka spravidla nesleduje.

• Preklenovací spotrebný úver

Preklenovací spotrebný úver

Klienti využívajú na preklenutie časového nesúladu peňažných tokov s hodnotovými tokmi.

Príklad preklenovacieho spotrebného úveru

Keď klient kupuje nový byt a súčasne predáva starý byt.

• Iné formy spotrebného úveru

Príklad iných foriem spotrebného úveru

Medzi príklad iných foriem spotrebného úveru patrí splátkový spotrebný úver na nákup tovaru.

Takéto úvery poskytuje banka alebo obchodník. To uľahčuje prístup klienta k úveru a podporuje obrat tovaru.

Zakúpený tovar sa stáva zárukou za poskytnutý úver.

Spotrebné úvery sú poskytované súkromným osobám a domácnostiam, ktoré slúžia na financovanie nákupu spotrebných predmetov, na rekonštrukciu bytov a rodinných domov

Príjem klienta je zdrojom splácania úveru.

Účelovosť úveru nie je pre banku väčšinou dôležitá.

Výška spotrebného úveru je spravidla nižšia ako pri bežných komerčných úveroch. 

1. Hypotekárny úver

Hypotekárny úver je dlhodobý úver poskytnutý na financovanie kúpy, rekonštrukcie a výstavby nehnuteľnosti.

Hypotekárny úver je úver s dobou splatnosti od 4 do 30 rokov zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti

Tento úver je financovaný prostredníctvom vydávania hypotekárnych záložných listov hypotekárnou bankou podľa osobitného predpisu.

Je to úver, ktorý sa poskytuje na investície do nehnuteľnosti, na ich výstavbu alebo zaobstaranie a ktorý je zaistený záložným právom k nehnuteľnosti.

V prípade ak dlžník nie je schopný splatiť svoj dlh voči banke, je hypotekárna banka oprávnená uspokojiť predmetnú pohľadávku zo záložnej nehnuteľnosti.

Účely hypotekárneho úveru

1. Nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti alebo jej časti
2. Výstavby alebo zmena dokončených stavieb
3. Údržba tuzemských nehnuteľnosti
4. Splatenie poskytnutého úveru použitého na účely
5. Komunálny úver

Komunálny úver je dlhodobý úver s dobou splatnosti od 4 do 30 rokov zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti majetku obce alebo vyššieho územného celku, ktorý je financovaný prostredníctvom vydávania a predaja komunálnych obligácii hypotekárnou bankou, ktorý poskytujú banky na nadobudnutie tuzemských nehnuteľnosti, výstavu, zmenu dokončených stavieb a údržbu tuzemských nehnuteľnosti a ďalších stavieb s cieľom využívať ich na verejnoprospešný účel.

Medzi alternatívne formy úverov patria

1. Forfating

Forfaiting je jednou z foriem financovania a medzinárodného obchodu. Je vhodný pre firmy dodávajúce zahraničným odberateľom tovar alebo služby vyšších hodnôt najmä investičné celky.

1. Leasing

Leasing je poslednou formou úveru. To slovo v preklade znamená prenájom už samo o sebe napovedá, že ide o obchodnú operáciu medzi nájomcom a prenajímateľom s cieľom zaistiť obstaranie majetkovej hodnoty prenajimateľom podľa potrieb a požiadaviek nájomcu.

Druhy leasingu

1. Operatívny leasing

Podľa Belása operatívny leasing je leasing, ktorý sa uzatvára na relatívne krátku dobu prenájmu. Táto doba je podstatne nižšia ako doba odpisovaného majetku podľa platnej legislatívy.

1. Spätný leasing

Podľa Belása spätný leasing je špecifický typ leasingu z pohľadu zmeny majetkových práv k predmetu leasingu. Majiteľom leasingovej operácie je podnikateľ alebo súkromná osoba, ktorá si predmet leasingu odkúpi od výrobcu alebo dodávateľa.

1. Faktoring

Faktoring je krátkodobou formou financovania založenou na odkúpení krátkodobých pohľadávok z obchodného styku pred dobou ich splatnosti

Čerpanie úverov

Spôsoby čerpania úverov sú dohodnuté v úverovej zmluve. Je presne rozpísané odkedy dokedy môže klient čerpať úver, taktiež je rozpísané za akých podmienok klient môže čerpať úver.

Splácanie úveru

V úverovej zmluve sa dohodne splátkový kalendár klienta. Ak banka poskytne klientovi úver, tak vyžaduje nielen požičanú sumu, ale aj niečo navyše a tým navyše je úrok.

Skúmanie príjmu

Pri žiadosti o úver v banke treba predložiť aj výšku nášho príjmu. Veriteľ získa tým pádom informácie o žiadateľovi. Príjem žiadateľa musí byť pravidelný, stabilný a dostatočný. Banka si overuje, že čí klient má náhodou ďalšie dlhy a exekúcie.

Typy príjmu

1. Príjmy z trvalého pracovného pomeru

Sú to príjmy, ktoré sú ideálne na získanie pôžičky.

1. Príjem z práce na dohodu

Banky a nebankové subjekty poväčšine prípadov tento druh príjmu považujú za neakceptovateľný na získanie pôžičky.

1. Príjem z podnikateľskej činnosti

Podmienkami pre získanie pôžičky je nemať vysoké doplatky na daniach.

1. Príjem zo štátnych dávok

Banka tomuto poberateľovi štátnych dávok pôžičku neschváli.

1. Príjem z dôchodku

Podmienkou uznania pôžičky je výška dôchodku a vek žiadateľa.

1. Iné príjmy

Medzi iné príjmy patria pasívne príjmy, kde patrí napríklad renta , príjem z prenájmu.

Úver na dofinancovanie hypotéky

Stavebný úver

Stavebný úver sa používa v prípade ak má klient našetrenú určitú sumu peňazí na stavebnom sporení.

Stavebný úver je úver, ktorý je určený na financovanie bývania, ktorému predchádza uzatvorenie zmluvy o stavebnom sporení.

Stavebný úver sa poskytuje maximálne vo výške tvoriacej rozdiel medzi cieľovou sumou a nasporenou sumou, pričom tento rozdiel by mal byť minimálne 10 % z cieľovej sumy.

Na stavebný úver má stavebný sporiteľ právny nárok vyplývajúci zo Zákona o stavebnom sporení, ale musíme splniť presne stanovené podmienky.

Medzi podmienky stavebného úveru patria:

1. Nevyhnutnosť sporenia na určitý čas
2. Nevyhnutnosť nasporenia určitého percenta z cieľovej čiastky ( minimálne 40 % z cieľovej sumy
3. Nevyhnutnosť dosiahnutia určitej hodnoty hodnotiaceho čísla

Hodnotiace číslo je číslo vyjadrujúce výkon sporiteľa

1. Nevyhnutnosť trvania stavebného sporenia minimálne 2 roky

Výhodou stavebného sporenia je úroková sadzba porovnateľná s hypotekárnymi úvermi a zabezpečenie vkladov v stavebnom sporení prostredníctvom Zákona o ochrane vkladov.

Stavebné úvery bývajú obvykle zabezpečené záložným právom k nehnuteľnosti. Nevylučuje sa však aj iná forma zabezpečenia.

Údaje, ktoré musí obsahovať stavebné sporenie

1. Identifikačné údaje o stavebnej sporiteľni
2. Identifikačné údaje o stavebnom sporiteľovi
3. Úroková sadzba stavebného úveru
4. Podmienky poskytnutia a splácania stavebného úveru
5. Spôsob zabezpečenia pohľadávok zo stavebného úveru
6. Podmienky, za ktorých je možné vykonať prevod práv a povinností zo zmluvy o stavebnom úvere
7. Podmienky, za ktorých je možné odstúpiť od zmluvy

Výška stavebného úveru je rovná rozdielu medzi cieľovou sumou a našimi vkladmi, vrátane úrokov, štátnych prémii a iných zdrojov.