Podnik a poisťovne

Podnik a poisťovne

Poistenie (assekurancia) znamená zabezpečenie alebo určitý druh istoty. Základným cieľom poistenia je snaha o odstránenie obáv vyvolaných možnosťou výskytu náhodnej udalosti.

Pôvodnou úlohou poistenia je nahrádzať škody a kryť zvýšené potreby ktoré vznikajú pri odstraňovaní následkov ktoré spôsobili náhodné udalosti. Poistenie je právny vzťah medzi dvomi zmluvnými stranami pri ktorom poisťovňa preberá na seba záväzok že poistenému uhradí škodu ktorá mu vznikla v zmysle poistných podmienok.

Základné pojmy:

• poisťovateľ – poisťovňa ktorá má licenciu na dojednávanie poistenia a jeho spravovanie
• poistník – osoba, ktorá uzavrela zmluvu s poisťovňou a jej úlohou je platiť poistné
• poistený – osoba, ktorej na základe poistnej zmluvy vzniká nárok na poistné plnenie v prípade vzniku poistnej udalosti
• oprávnená osoba – fyzická/právnická osoba, ktorá je oprávnená rokovať s poisťovňou namiesto poisteného
• výhodou poctená osoba – fyzická/právnická osoba ktorá na základe určenia poisteného v prípade jeho úmrtia prevezme poistnú náhradu
• poistná doba – doba, na ktorú je dojednaná poistná zmluva
• poistné – suma, ktorú poisťovňa vyberá za poistnú ochranu, platí ju klient poisťovni počas poistnej doby. Jej výška závisí od veľkosti rizika, cena poisteného majetku, prirážka na vlastné náklady poisťovateľa, zisk.
• Poistná suma (poistné plnenie) – platí poisťovňa podľa zmluvy pri vzniku poistnej udalosti
• Poistná udalosť – akákoľvek strata, škoda a dožitie alebo nedožitie určitého veku prípadne úmrtie počas poistnej doby

Riziko a poistenie

Pojem riziko pochádza z arabského slova risk ktoré označuje priaznivú ale aj nepriaznivú udalosť v živote človeka. Poistné riziko predstavuje pravdepodobnosť vzniku nebezpečia o ktorom sa nevie či nastane a kedy nastane. Podstatou poistného rizika je teda náhodnosť. Poistné riziká sa členia na 3 skupiny:

1. Podľa výsledku pôsobenia – čisté, ktoré je také, že jeho výsledkom môže byť len strata (krádež, úraz, havária); špekulatívne – výsledkom je strata alebo aj zisk
2. Podľa ovplyvniteľnosti – ovplyvniteľné – také, ktoré môže človek ovplyvniť a svojou činnosťou môže zabrániť vzniku rizika; neovplyvniteľné – také, ktoré sa nedá vždy predvídať, nie je možné ho zo strany človeka ovplyvniť
3. Podľa poistiteľnosti – poistiteľné – predovšetkým čisté riziká, riziká ktoré sa preberajú do poistenia musia spĺňať určité podmienky; nepoistiteľné – niektoré špekulatívne riziká, sú to také riziká ktoré nespĺňajú podmienky stanovené poisťovňou

Podmienky poistného rizika:

1. Identifikovateľnosť – predstavuje jednoznačné určenie príčiny udalosti ktorej výsledkom je strata krytá poistením
2. Vyčísliteľnosť straty – znamená to, že je možné poistiť len také udalosti, ktoré spôsobia konkrétne straty ktoré sa dajú vypočítať a poisťovňa ich môže uhradiť
3. Náhodnosť udalosti – spočíva v neurčitosti že riziko kryté poistením spôsobí stratu
4. Ekonomická únosnosť – závisí od podmienok trhového mechanizmu a znamená, že poisťovňa prevezme do poistenia len také riziko, ktoré je schopná v budúcnosti kryť

Poisťovňa musí skúmať riziká a študovať zákonitosti ktorým tieto riziká podliehajú. Takto vznikla teória rizika, ktorej zložkou je tzv. risk menežment. Jeho úlohou je oboznamovanie sa s rizikom, hodnotenie rizika a rozdelenie rizika.

Funkcie a princípy poistenia

• Primárna
• Akumulačno-redistribučná
• Kontrolná
• Stimulačná

Primárna – predstavuje prenos rizika na poisťovňu, je to to, na čo boli poisťovne zriadené

Akumulačno-redistribučná – na jednej strane sa vytvárajú rezervy z prijatého poistného od klientov a na druhej strane sa toto prijaté poistné použije na výplatu náhrad pri vzniku poistnej udalosti.

Kontrolná – tzn, že poisťovňa kontroluje a skúma počas celého poistného vzťahu priebeh poistenia

Stimulačná – predstavuje motiváciu poisteného chrániť svoje záujmy tým, že si uzatvorí poistnú zmluvu

Princípy:

• Princíp solidárnosti: znamená, že všetci klienti tým, že platia poistné vytvárajú poistné rezervy, ktoré predstavujú komulované (nazhromažďované) peňažné prostriedky, ktoré využívajú poisťovne na úhradu škôd, ktoré vznikli klientom
• Princíp neekvivalentnosti: znamená, že výška poistnej náhrady nezávidí od výšky zaplateného poistného. Náhrada môže byť väčšia aj menšia.
• Princíp podmienenej návratnosti – znamená, že klientovi sa vložené prostriedky vrátia len vtedy, ak sa splní podmienka vzniku poistnej udalosti

Poisťovacie činnosti

– delia sa na 3 skupiny:

1) samotné poisťovacie činnosti – zahŕňa všetky činnosti poisťovne od uzavretia poistnej zmluvy až po jej zánik. Patria sem:

sprostredkovateľské činnosti – vykonávajú pre poisťovňu sprostredkovatelia

zábranná činnosť – predstavuje preventívne opatrenia na znižovanie rizika

propagačná činnosť – znamená výchovu klientov na preventívne opatrenia proti vzniku poistných udalostí

2) zaisťovacia činnosť – je to činnosť, pri ktorej poisťovňa vstupuje do majetkových vzťahov s inými poisťovňami s cieľom preniesť časť rizika súvisiaceho s vykonávaním poistenia na iného právnickú osobu

3) činnosti súvisiace s poistením – všetky činnosti, ktoré slúžia na podporu a rozvoj poisťovníctva a skvalitňovanie služieb

Klasifikácia poistenia

Poistenie sa člení na 3 skupiny:

• podľa záväznosti vzniku poistenia
• podľa doby splatnosti
• podľa miery rizikovosti

1) člení sa na zákonné a zmluvné

Zákonné je také, pri ktorom zákon stanovuje povinnosť poistenia a určuje aj všetky podmienky poistenia. V takomto prípade sa nemusí uzatvárať poistná zmluva. Medzi tieto patria:

– poistenie zodpovednosti za škodu spôsobenú prevádzkou motorového vozidla

– poistenie zodpovednosti organizácie za škodu pri pracovnom úraze alebo chorobe z povolania

Zmluvné poistenie môže byť:

povinné – také, kde zákon stanoví povinnosť uzatvoriť poistenie ale nestanovuje podmienky, určujú sa v zmluve medzi klientom a poisťovňou napr. poistenie zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone povolania (zverolekári, poľovníci)

dobrovoľné – toto poistenie závisí len od dohody medzi poistníkom a poisťovňou. Zákon nestanovuje povinnosť uzatvoriť zmluvu ani neurčuje poistné podmienky.

2) môže byť krátkodobé a dlhodobé

Krátkodobé – je také kde doba poistenia je kratšia ako 1 rok.

Dlhodobé – viac ako 1 rok a môže byť aj na dobu neurčitú

3) patria tam poistenia:

rizikové – predstavujú poistenia s podmienenou návratnosťou finančných prostriedkov

rezervotvorné – také, pri ktorých je jasné že poistná udalosť určite nastane a poisťovňa bude musieť vyplatiť poistné plnenie

Poistné odvetvia

• sú životné a neživotné poistenie

Neživotné poistenie: člení sa na 2 skupiny:

• poistenie majetku – zameriava sa na škody, ktoré môžu vzniknúť na majetku fyzických alebo právnických osôb, ide tu o poistenie budov, dopravné poistenie, havarijné poistenie, poistenie pre prípad odcudzenia, poistenie pre prípad zničenia/poškodenia veci živelnou udalosťou, poistenie domácnosti.
  Výška poistného závisí od hodnoty majetku, od rozsahu škôd, od škodovej častosti.
• poistenie zodpovednosti za škody – zahŕňa zodpovednosť za škodu spôsobenú na živote alebo zdraví tretej osoby, alebo za škody vzniknuté na veci patriacej inej osobe. Medzi takéto poistenia patrí poistenie zodpovednosti za škodu spôsobenú prevádzkou motorového vozidla, poistenie zodpovednosti organizácie za škodu pri pracovnom úraze alebo chorobe z povolania.
  Zaistenie – uskutočňuje sa vždy na základe zaisťovacej zmluvy, jeho funkcia spočíva v ochrane poisťovne, hlavne proti zníženiu/strate vlastného kapitálu. Formy zaistenia:
  • fakultatívne – dobrovoľné
  • obligatórne – povinné

Druhy zaistenia:

• vlastný vrub – určí sa maximálna suma, ktorú zaisťovňa zaplatí za škody, ktoré sa vzťahujú na zaisťovaciu zmluvu. Môže byť určený percentuálnou sadzbou, pevnou sumou, časťou poistenej sumy podľa rizika.
• Cesia – predstavuje určitú časť poistenia, ktorú poisťovateľ odovzdáva do zaistenia

Životné poistenie – spája sa s poistením osôb a orientuje sa na krytie rizík spojených s poškodením zdravia alebo stratou života prípadne na dožitie alebo nedožitie stanoveného veku. V životnom poistení sa najčastejšie poisťujú tieto riziká, smrť poisteného, dožitie určitého veku a invalidita poisteného. V životnom poistení dostane poistený vždy dohodnutú poistnú sumu bez ohľadu na to, či mal možnosť platiť poistné počas celej poistnej doby. Výšku poistného pri životnom poistení ovplyvňujú rôzne faktory ktoré nazývame ocenenia subjektívnej a objektívnej stránky rizika. Subjektívna stránka vyplýva z nebezpečenstiev ktoré spočívajú v osobe poisteného (napr. starostlivosť o zdravie). Objektívna stránka je vek, sobášnosť, genetické faktory, počet poistných rizík.

Druhy životného poistenia:

• poistenie pre prípad dožitia určitého veku
• poistenie pre prípad úmrtia
• dôchodkové poistenie – zahŕňa základný dôchodok, dočasný dôchodok, dôchodok pre pozostalých

Sociálne poistenie

• sociálne zabezpečenie zahŕňa sociálne poistenie a zdravotné poistenie. Zdravotné poistenie poskytuje VšZP, Dôvera, Union. Sociálne poistenie zabezpečuje Sociálna poisťovňa.
• Zdravotné poistenie je také, na základe ktorého sa poskytuje zdravotná starostlivosť v prípade choroby alebo úrazu a v prípade predchádzania chorobám a úrazom (prevencia). Zdravotné poistenie pre občanov s trvalým pobytom na Slovensku vzniká okamihom narodenia. Pre občanov bez trvalého pobytu vzniká dňom nástupu do zamestnania alebo dňom vzniku živnostenského oprávnenia alebo dňom priznania štatútu utečenca. Poistné zaniká smrťou, dňom skončenia pracovného pomeru na SR, dňom zániku živnostenského oprávnenia/štatútu utečenca.
• Platitelia poistného – zamestnanci (4%), SZČO (14%), zamestnávatelia (10%), štát. Ak zamestnávateľ zamestnáva občanov so zmenenou pracovnou schopnosťou, za týchto platí zdravotné odvody len vo výške 2,6%
• Sociálne poistenie sa člení na nemocenské poistenie a dôchodkové poistenie.
  • nemocenské – poistenie pre prípad choroby, úrazu, starostlivosť o člena rodiny, tehotenstva, materstva, PN. Vzniká a zaniká rovnako ako zdravotné poistenie. Môžeme z neho dostať nasledovné dávky:
    • Peňažné dávky – nemocenské dávky, podpora pri ošetrovaní člena rodiny, peňažná pomoc v materstve, vyrovnávajúci príspevok v tehotenstve a materstve, podpora pri narodení dieťaťa, pohrebné
    • Dávky na kúpeľnú starostlivosť
  • dôchodkové poistenie – poistení sú zamestnanci, SZČO, atď. Z tohto poistenia máme nárok na nasledovné dávky:
    • Dôchodky – starobný, invalidný, výsluhový, vdovský, vdovecký, sirotský
    • Zvýšenie dôchodku pre bezvládnosť
    • Ďalšie dávky pre dôchodcov – tzv. vianočný dôchodok, príspevok na kúpeľnú liečbu